האם לחתום על חלק העובד בטופס 161 בלי ייעוץ?
התשובה בקצרה
אין חובה להתייעץ, אבל כדאי לעצור לפני החתימה, כי חלק ב בטופס 161 הוא הבקשה שלך: האם למשוך פיצויים בפטור, לפרוס מענק חייב או להשאיר כספים לרצף. אם לא מחזירים אותו, ברירת המחדל עלולה לא להתאים לך.
בקצרה
- חלק ב הוא הבחירה שלך, וחלק א וחלק ג ממלא המעסיק.
- אפשר לבקש זמן לפני חתימה ולהתייעץ עם יועץ או עם רואה חשבון.
- רצף פיצויים אפשר לבטל בתוך שנתיים בתנאים מסוימים (טופס 161ג).
מה אתה מחליט בטופס
לפי הודעת רשות המסים, בחלק ב העובד מבקש מה לעשות עם הכספים שהועמדו לרשותו: לקבל מענק פטור ממס, מענק חייב (עם בקשה לפרוס אותו), או להשאיר את הכסף לרצף פיצויים או רצף קצבה. בחלק ב3 הוא גם מצהיר אם קיבל מענקים פטורים ממעסיקים אחרים או עשה קיבוע זכויות.
למה כדאי לעצור
מי שמושך פיצויים בפטור עשוי לצמצם את הפטור העתידי על הקצבה. מי שמשאיר לרצף דוחה את המס לפרישה הבאה. אין תשובה אחת לכולם, והיא תלויה בגיל, בהכנסות ובצורכי המזומן.
מה אפשר לתקן
לפי טופס 161ג, אפשר לחזור מרצף פיצויים בתוך שנתיים ממועד הפרישה, בתנאי שרשות המסים אישרה את הרצף, לא נמשך מענק בפטור, ותוך שנה מעסיק חדש התחיל להפקיד לרכיב הפיצויים בקופת גמל לקצבה.
מה עושים עכשיו
מבקשים מהמעסיק עותק של הטופס עם חלק א, מבררים מהי המשכורת המבוטחת האחרונה, ושוקלים התייעצות עם יועץ פנסיוני או עם מייצג מס. המידע כאן כללי ואינו המלצה אישית.
המקורות הרשמיים
המקורות, נבדק ב-3 בנובמבר 2026: רשות המסים, טופס 161 חדש: הודעה על פרישה מעבודה, 19 באפריל 2023. כתובת: https://www.gov.il/BlobFolder/service/notice-of-retirement/he/IncomeTax_employers-info-160423-1.pdf ; רשות המסים, טופס 161ג: חזרה מרצף פיצויים ורצף קצבה. כתובת: https://www.gov.il/BlobFolder/service/itc161c/he/Service_Pages_Income_tax_itc161c.pdf.
כאן מתחילה הבדיקה
קיבלת או תקבל מענק פרישה או פיצויי פיטורים?
עוד בנושא ייעוץ פרישה
- עמוד התחום
כל המידע בנושא ייעוץ פרישה
שירות קשור באתר החזר פלוס
