פרישה לפני גיל הפרישה: מה לבדוק לפני שמפסיקים לעבוד?
התשובה בקצרה
לפני פרישה מוקדמת בודקים ארבעה דברים: מתי אפשר לקבל קצבה מקרן הפנסיה (בקרן חדשה מגיל 60), מתי מתחילה קצבת אזרח ותיק מביטוח לאומי (בגיל הפרישה), מה קורה לפיצויים ולרצף, ואיך הפער בהכנסה יתכסה בשנים שבינתיים.
בקצרה
- קרן פנסיה: גיל פרישה מוקדמת 60 לפי התקנון האחיד.
- ביטוח לאומי: 67 לגברים, 62 עד 65 לנשים.
- הפטור על הקצבה חל מגיל הזכאות, ולכן קצבה מוקדמת עלולה להתחיל בלי הפטור.
מה הפער
גבר שפורש בגיל 62 מחכה כחמש שנים עד גיל הפרישה 67, ואז מתחיל לקבל קצבת אזרח ותיק (בכפוף למבחן הכנסות). בנוסף יש לבדוק מבחן הכנסות בקצבה בין גיל הפרישה ל-70. את הפער ממלאים בחיסכון, בקצבה מוקדמת, בקרן השתלמות או בעבודה חלקית.
מה בודקים בקרן
האם אפשר לקבל קצבה כבר מגיל 60, מה הקצבה לפי מקדם גיל מוקדם (קצבה נמוכה יותר כשמתחילים מוקדם), האם הביטוח לנכות ולשאירים נפסק, ומה דמי הניהול כפנסיונר.
מס
לפי מדריך רשות המסים, גיל הזכאות לפטור הוא גיל הפרישה, או פרישה מוקדמת בשל נכות יציבה בדרגה של 75% ומעלה. קצבה שמתחילה לפני כן עשויה להיות חייבת במס בלי הפטור על הקצבה המזכה, עד שמגיעים לגיל הזכאות.
מה עושים עכשיו
מוציאים דוח מסלקה, מבקשים מהקרן תחזית קצבה לפי גילאי פרישה שונים, ומתייעצים. המידע כאן כללי.
המקורות הרשמיים
המקורות, נבדק ב-3 בנובמבר 2026: רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון, התקנון האחיד לקרן פנסיה חדשה מקיפה (מהדורת ינואר 2018). כתובת: https://www.gov.il/BlobFolder/dynamiccollectorresultitem/regulation-1075/he/regulation_h_2016-3-4-appendixb.pdf ; רשות המסים, מדריך לגמלאי למילוי טופס 161ד, 2026. כתובת: https://www.gov.il/BlobFolder/guide/2026-filling-out-form-161d/he/Guides_IncomeTax_filling-out-form-161d-2026.pdf ; ביטוח לאומי, גיל הפרישה (תנאי זכאות לקצבת אזרח ותיק). כתובת: https://www.btl.gov.il/benefits/old_age/Conditions_of_eligibility/gilMezake/Pages/GilPrisha.aspx.
כאן מתחילה הבדיקה
קיבלת או תקבל מענק פרישה או פיצויי פיטורים?
עוד בנושא ייעוץ פרישה
- עמוד התחום
כל המידע בנושא ייעוץ פרישה
שירות קשור באתר החזר פלוס
