ביטוח מנהלים בפרישה: איך מקבלים את הכסף, קצבה או סכום חד-פעמי?
התשובה בקצרה
מביטוח מנהלים אפשר לקבל קצבה חודשית, ובתנאים מסוימים גם למשוך חלק כסכום חד-פעמי בהיוון. הקצבה מביטוח מנהלים נחשבת קצבה מזכה לצורכי מס, ולכן חלה עליה הטבת הפטור של 2026. לפני שמחליטים מבקשים מחברת הביטוח דוח מפורט על הרכיבים והמקדמים בפוליסה.
בקצרה
- הקצבה מביטוח מנהלים היא קצבה מזכה: פטור של עד 5,422 ₪ בחודש ב-2026 (בכפוף לקיבוע זכויות ולמענקים קודמים).
- היוון מותר רק אם נשארת קצבה מזערית של 5,306 ₪ בחודש, לפי חוק הפיקוח על קופות הגמל.
- בפוליסות ישנות בודקים מה מקדם הקצבה הכתוב בפוליסה.
מה בפוליסה
ביטוח מנהלים מורכב בדרך כלל מרכיב פיצויים ומרכיב תגמולים. לכל רכיב כללי טיפול אחרים במס ובמשיכה, ולכן מבקשים מהחברה פירוט נפרד של כל רכיב ושל הכיסויים הביטוחיים.
קצבה: מה המס
לפי מדריך רשות המסים, קצבה המשולמת מחברת ביטוח בביטוח מנהלים היא "קצבה מזכה". ב-2026 תקרת הקצבה המזכה היא 9,430 ₪ והפטור הכולל 57.5% ממנה, כלומר עד 5,422 ₪ בחודש פטורים. מה שמעל זה חייב במס רגיל.
היוון
משיכה חד-פעמית בדרך של היוון כפופה לסעיף 23 לחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל): נדרשת קצבה מזערית של 5,306 ₪ בחודש לפי נתוני 2026. הפטור על הסכום המהוון מקטין את הפטור החודשי על הקצבה.
מה בודקים לפני שמחליטים
מקדם ההמרה לקצבה, שיעור הקצבה לבן או בת זוג, תקופת הבטחה אם יש, דמי הניהול ומה קורה לכיסויים הביטוחיים. בפוליסות ישנות ייתכן מקדם קצבה קבוע שכתוב בפוליסה, ולכן קוראים אותה ומבררים מול חברת הביטוח.
מה עושים עכשיו
מבקשים מהחברה אישור זכויות לפרישה והצעת קצבה בכתב, ואחר כך מתייעצים עם יועץ פנסיוני בעל רישיון לפני בחירה. המידע כאן כללי ואינו המלצה אישית.
המקורות הרשמיים
המקורות, נבדק ב-3 בנובמבר 2026: רשות המסים, מדריך לגמלאי למילוי טופס 161ד, 2026. כתובת: https://www.gov.il/BlobFolder/guide/2026-filling-out-form-161d/he/Guides_IncomeTax_filling-out-form-161d-2026.pdf ; רשות המסים, חוזר מס הכנסה 2/2013 בנושא תיקון 190. כתובת: https://www.gov.il/BlobFolder/policy/income-tax-professional-inst-02-2013/he/Policy_IncomeTaxInst_hoz02-2013.pdf.
כאן מתחילה הבדיקה
קיבלת או תקבל מענק פרישה או פיצויי פיטורים?
עוד בנושא ייעוץ פרישה
- עמוד התחום
כל המידע בנושא ייעוץ פרישה
שירות קשור באתר החזר פלוס
