ביטוח מנהלים או קרן פנסיה: מה ההבדל וממה אפשר לקבל קצבה?
התשובה בקצרה
שניהם יכולים לשלם קצבה מזכה, אבל קרן פנסיה היא קרן עמיתים עם תקנון אחיד שמפקחת עליו רשות שוק ההון, וביטוח מנהלים הוא פוליסה אצל חברת ביטוח שתנאיה כתובים בפוליסה. לכן משווים מקדם המרה, דמי ניהול, כיסויים ביטוחיים ותנאי היוון בכל אחד.
בקצרה
- שניהם קצבה מזכה לצורכי מס: פטור 57.5% מתקרה של 9,430 ₪ ב-2026.
- בקרן חדשה: תקנון אחיד ותקרת דמי ניהול של 6% ו-0.5%.
- בפוליסה: התנאים בפוליסה עצמה, ולכן קוראים אותה.
| נושא | קרן פנסיה חדשה מקיפה | ביטוח מנהלים |
|---|---|---|
| מי מנהל | חברה מנהלת של קרן | חברת ביטוח |
| תנאים | תקנון אחיד של הרשות | כתובים בפוליסה |
| קצבה לצורכי מס | קצבה מזכה | קצבה מזכה |
| תקרת דמי ניהול | עד 6% מההפקדות ועד 0.5% מהצבירה | לפי הפוליסה והדין |
מה משותף
שניהם נחשבים "קצבה מזכה" אם הם משלמים קצבה, ולכן חלים עליהם הפטור והנוסחאות של סעיף 9א. גם בשניהם יש רכיב פיצויים ורכיב תגמולים.
מה שונה
בקרן חדשה מקדם ההמרה נקבע בתקנון ובנספחיו; בפוליסה הוא כתוב בפוליסה. בפוליסות ישנות ייתכנו תנאים שלא קיימים היום, למשל מקדם קצבה קבוע שנכתב בפוליסה. קוראים אותה ומבררים מול חברת הביטוח.
מה עושים עכשיו
מבקשים מכל גוף את התנאים בכתב וקוראים אותם ביחד עם יועץ פנסיוני. המידע כאן כללי.
המקורות הרשמיים
המקורות, נבדק ב-3 בנובמבר 2026: רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון, התקנון האחיד לקרן פנסיה חדשה מקיפה (מהדורת ינואר 2018). כתובת: https://www.gov.il/BlobFolder/dynamiccollectorresultitem/regulation-1075/he/regulation_h_2016-3-4-appendixb.pdf ; רשות המסים, מדריך לגמלאי למילוי טופס 161ד, 2026. כתובת: https://www.gov.il/BlobFolder/guide/2026-filling-out-form-161d/he/Guides_IncomeTax_filling-out-form-161d-2026.pdf.
כאן מתחילה הבדיקה
ידוע לך אילו קופות פנסיה והשתלמות יש לך, ואצל מי?
עוד בנושא תכנון פנסיוני
- עמוד התחום
כל המידע בנושא תכנון פנסיוני
שירות קשור באתר החזר פלוס
