מהי נעילת 90 הימים בהיוון קצבה?
התשובה בקצרה
לפי המדריך הרשמי של רשות המסים, מי שרוצה להוון קצבה בפטור צריך לבקש זאת תוך 90 יום מהיום שבו קיבל לראשונה את הפטור על הקצבה. אחרי 90 יום אי אפשר לשנות את ההחלטה לגבי ההיוון.
בקצרה
- השעון מתחיל בקבלת הפטור הראשון על הקצבה.
- אורכו 90 יום.
- אחריו ההחלטה על ההיוון נעולה.
מה זה היוון?
המרת חלק מהקצבה העתידית לסכום חד-פעמי בפטור ממס, מתוך סל הפטור.
למה הנתון הזה גרם לבלבול?
כי ברשת מופיעים שני נושאים שונים עם 90 יום: חלון ההיוון מקבלת הפטור, ונוסחאות ישנות שחלות על מי שפרש לפני 2012. הנוסחה הרלוונטית לגיל זכאות אחרי 1.1.2012 היא זו שבמדריך 2026.
דוגמה
אם קיבלת את הפטור הראשון על הקצבה ב-1.3.2026, תקופת 90 היום מסתיימת בסוף מאי 2026. אחרי התאריך הזה כבר לא ניתן לבקש היוון נוסף בפטור.
מה עושים?
בודקים את התאריך הראשון אצל הגוף המשלם ופועלים לפני הסיום. לא מחכים לרגע האחרון.
המקור הרשמי
רשות המסים, מדריך לגמלאי למילוי טופס 161ד, 2026 (בדיקה ב-3 בנובמבר 2026): https://www.gov.il/BlobFolder/guide/2026-filling-out-form-161d/he/Guides_IncomeTax_filling-out-form-161d-2026.pdf
כאן מתחילה הבדיקה
כבר משולמת לך קצבת פנסיה חודשית?
עוד בנושא קיבוע זכויות
- עמוד התחום
כל המידע בנושא קיבוע זכויות
שירות קשור באתר החזר פלוס
- באתר החזר פלוס
היוון קצבה (באתר החזר פלוס)
