איך מגישים טופס 161ד לקיבוע זכויות

למי זה מתאים

• מי שהגיע לגיל הזכאות ומתחיל לקבל קצבה מזכה.
• מי שרוצה להשתמש בפטור ממס על הקצבה.

לפני שמתחילים

הצעדים

1. 1

   צעד 1: קוראים את המדריך הרשמי

   רשות המסים פרסמה מדריך מפורט לטופס 161ד. קוראים אותו לפני שמתחילים למלא.

   • המדריך הרשמי למילוי טופס 161ד, 2026
   • טיפ: הטופס עודכן בפברואר 2026. מוודאים שמשתמשים בגרסה האחרונה.
2. 2

   צעד 2: מורידים את הטופס או מגישים מקוון

   דף השירות מציג את הטופס ואת אפשרות ההגשה באזור האישי של רשות המסים.

   • טופס: טופס 161ד
   • בקשה לקיבוע זכויות, טופס 161ד
3. 3

   צעד 3: ממלאים את פרטי הקצבאות

   רושמים כל קצבה: מי משלם, כמה, ומתי החלה. הסכומים צריכים להתאים לתלושים.

4. 4

   צעד 4: מחליטים אם להוון חלק מהקצבה

   היוון הוא משיכה חד-פעמית במקום חלק מהקצבה החודשית, בפטור ממס מתוך סל הפטור (976,005 ₪ ב-2026). מי שרוצה להוון בפטור סכום שלא נכלל בבקשה צריך לבקש זאת תוך 90 יום מקבלת הפטור הראשון, ואחרי כן אי אפשר לשנות. ההיוון כפוף לקצבה מזערית של 5,306 ₪ בחודש.

   • טיפ: זו החלטה שקשה להחזיר אחורה. מומלץ לבדוק לפני החתימה.
5. 5

   צעד 5: בוחרים לגבי ההגדלות ב-2027 וב-2028

   הפטור הנוסף יעלה ל-27.5% ב-2027 ול-32% ב-2028. בחלק ה בטופס בוחרים אם ההגדלות יחולו לפי היחס בין היוון לקצבה, על ההיוון בלבד, או על הקצבה בלבד.

6. 6

   צעד 6: מצרפים מסמכים ושולחים

   מצרפים את המסמכים שברשימה ושולחים לפקיד השומה. שומרים העתק ואישור קבלה.

טעויות נפוצות

מקורות