כמה מס משלמים על ריבית מפיקדון בגיל פרישה?
התשובה בקצרה
מגיל 60 חלים שיעורי מס מופחתים על ריבית מפיקדון: 10, 14 או 20 אחוזים לפי ההכנסה השנתית, עד תקרה של 228,000 ₪ ב-2026. מעל התקרה חל השיעור הרגיל, ולא יותר מ-25 אחוזים.
בקצרה
- מגיל 60: 10 אחוזים עד הכנסה שנתית של 84,120 ₪, 14 אחוזים עד 120,720 ₪, ו-20 אחוזים עד 228,000 ₪.
- מי שנולד לפני 2.1.1948 עשוי לקבל מגיל 67 החזר מס על ריבית עד 15,000 ₪ ליחיד או 18,360 ₪ לשני בני זוג.
- מס נוסף של 5 אחוזים חל על הכנסה שאינה מיגיעה אישית מעל 721,560 ₪.
| הכנסה שנתית חייבת | שיעור מס |
|---|---|
| עד 84,120 ₪ | שיעור של 10 אחוזים |
| מ-84,121 ₪ עד 120,720 ₪ | שיעור של 14 אחוזים |
| מ-120,721 ₪ עד 228,000 ₪ | שיעור של 20 אחוזים |
| מעל 228,000 ₪ | השיעור הרגיל על רווחי הון וריבית, ולא יותר מ-25 אחוזים |
מי זכאי להטבה ואיך מקבלים אותה?
מי שמלאו לו 60. ההטבה ניתנת לפי סך ההכנסה השנתית החייבת, מעבודה וממקורות אחרים, שאינה עולה על 228,000 ₪ ב-2026. היא אינה אוטומטית לגמרי: בנקים ובתי השקעות מנכים מס לפי סוג החיסכון. חלקם מנכים את השיעור המופחת מראש, וחלקם מנכים שיעור מלא ומחזירים את ההפרש. אם ניכו שיעור מלא ולא הוחזר, אפשר לבקש החזר מס בסוף שנת המס או להגיש דוח שנתי.
מה קורה למי שנולד לפני 2.1.1948?
מי שנולד לפני 2.1.1948, או שבן הזוג שלו נולד אז, זכאי מגיל 67 להחזר מס על ריבית מפיקדון או מתוכנית חיסכון. ב-2026 התקרה היא 15,000 ₪ ריבית ליחיד ו-18,360 ₪ אם שני בני הזוג זכאים. ההחזר אוטומטי: רשות המסים מחשבת את הפטור ומודיעה לבנק, וההחזר נכנס לחשבון שממנו נוכה המס. מי שאינו רוצה החזר אוטומטי יגיש בקשה לפקיד השומה.
ומה עם מס יסף?
על הכנסה שאינה מיגיעה אישית, כמו ריבית, דיבידנד ורווח הון, מעל 721,560 ₪ בשנה חל מס נוסף של 5 אחוזים, לפי כל זכות.
דוגמה להמחשה בלבד: ריבית של 10,000 ₪
נניח לשם הדוגמה בלבד שקיבלת ריבית של 10,000 ₪ בשנה. אם ההכנסה השנתית שלך נמצאת בטווח עד 84,120 ₪, לפי הטבלה השיעור הוא 10 אחוזים, כלומר מס של 1,000 ₪. אם היא בטווח 84,121 עד 120,720 ₪, השיעור הוא 14 אחוזים והמס 1,400 ₪. אם היא בטווח 120,721 עד 228,000 ₪, השיעור הוא 20 אחוזים והמס 2,000 ₪. הבנק או פקיד השומה מבצעים את החישוב המדויק, והמספרים כאן להמחשה בלבד.
מה עושים עכשיו
בודקים בדף הבנק כמה מס נוכה מהריבית שלך. משווים לשיעורים בטבלה לפי ההכנסה השנתית שלך. אם נוכה יותר, מבקשים מהבנק לתקן, או מבקשים החזר מס בסוף השנה. אם נולדת לפני 2.1.1948, בודקים שהחזר ריבית אוטומטי נכנס לחשבון.
האם יש שירות ליווי בנושא?
כרגע אין לנו שירות בתחום הזה, והעמוד הוא מידע כללי בלבד ואינו ייעוץ השקעות, ייעוץ מס או ייעוץ פנסיוני. בקרוב נציע כאן איש מקצוע שנבדק. אפשר להירשם לרשימת המתנה.
מקורות
כל זכות (מקור משני), הטבת מס מגיל 60 על רווחי הון וריבית: https://www.kolzchut.org.il/he/הטבת_מס_מגיל_60_על_רווחי_הון_ועל_ריבית_מפקדונות_ומתוכניות_חיסכון כל זכות (מקור משני), החזר מס על ריבית לנולדים לפני 2.1.1948: https://www.kolzchut.org.il/he/החזר_מס_על_ריבית_מפיקדון_או_מתוכנית_חיסכון_למי_שהגיעו_לגיל_67
כאן מתחילה הבדיקה
יש לך הלוואות או משכנתא פתוחות?
עוד בנושא ייעוץ כלכלי
- עמוד התחום
כל המידע בנושא ייעוץ כלכלי
