האם יש מס על מתנות כספיות או דירה לילדים?
התשובה בקצרה
במתנת דירה לקרוב משפחה יש פטור ממס שבח על הנותן, והמס, אם יהיה, נדחה למועד שהמקבל ימכור. במתנה כספית שואלים רואה חשבון על חובות דיווח ועל תיעוד מקור הכספים.
בקצרה
- מתנת דירה לקרוב: פטור ממס שבח לנותן, והמקבל משלם בעת מכירה עתידית.
- מתנה כספית: בודקים עם רואה חשבון חובות דיווח ותיעוד של מקור הכספים.
- מתנה שנמסרה אי אפשר לבטל בקלות, ולכן מתייעצים לפני.
מה קורה במתנת דירה?
לפי כל זכות, מי שנותן זכויות במקרקעין, כמו דירה, לקרוב משפחה פטור ממס שבח. המס משולם בדרך כלל על ידי המקבל כשימכור. קרובים לעניין זה כוללים בן או בת זוג, הורים, סבים, ילדים וילדי בן הזוג, ואת בני זוגם. מקבל שיבקש פטור במכירה עתידית ימתין 3 שנים אם גר בדירה, או 4 שנים אם לא גר בה. פרטים בעמוד על העברת דירה במתנה.
ומתנה כספית?
שומרים תיעוד של מקור הכספים ושל הנסיבות, ובודקים עם רואה חשבון אם יש חובת דיווח או השלכות מס במקרה שלך.
מה בדבר מתנה בתוך משפחה והצוואה?
מתנה בחיים מקטינה את הנכסים שיישארו לירושה. כדאי לתעד את הכוונה, בעיקר אם יש כמה ילדים. ראו העמוד על מס ירושה.
דוגמה להמחשה בלבד: אי שוויון בין ילדים
נניח לשם הדוגמה בלבד שנתת לילד אחד 200,000 ₪ לרכישת דירה, ולילד השני לא נתת. אם לא הוגדר בכתב שמדובר בקדימה על חשבון הירושה, בעתיד עלולה להתעורר מחלוקת. המספרים להמחשה בלבד.
מה עושים עכשיו
מחליטים אם מדובר במתנה, בהלוואה או בקדימה על חשבון הירושה, וכותבים זאת. במתנת דירה מתייעצים עם עורך דין ועם רואה חשבון לפני הרישום. שומרים אסמכתאות להעברות כספיות. מעדכנים צוואה אם צריך.
האם יש שירות ליווי בנושא?
כרגע אין לנו שירות בתחום הזה, והעמוד הוא מידע כללי בלבד ואינו ייעוץ השקעות, ייעוץ מס או ייעוץ פנסיוני. בקרוב נציע כאן איש מקצוע שנבדק. אפשר להירשם לרשימת המתנה.
מקורות
כל זכות (מקור משני), מס שבח בדירה שניתנה במתנה: https://www.kolzchut.org.il/he/פטור_ממס_שבח_במכירת_דירה_שניתנה_במתנה העמוד כולל הנחיות כלליות בלבד, ללא נתון מספרי רשמי. פרטים ספציפיים בודקים מול מסמכי המוצר. חוק מיסוי מקרקעין, נבו: https://www.nevo.co.il/law_html/law01/276_002.htm (נבדק 3.11.2026)
כאן מתחילה הבדיקה
יש לך הלוואות או משכנתא פתוחות?
עוד בנושא ייעוץ כלכלי
- עמוד התחום
כל המידע בנושא ייעוץ כלכלי
