מתי שוקלים למשוך פיצויים ומתי שומרים אותם לפנסיה?
התשובה בקצרה
אין תשובה אחת לכולם. משיכה נותנת הון עכשיו ופטורה עד 13,750 ₪ לשנת עבודה ב-2026, אבל מקטינה את הפטור העתידי על הקצבה. שמירה לרצף דוחה את המס ומגדילה את הקצבה העתידית. ההחלטה תלויה בצורכי המזומן, בהכנסות ובגיל, ורק בעל רישיון יכול להמליץ לך אישית.
בקצרה
- משיכה: הון נזיל ופטור עד התקרה, אבל פוגעת בפטור על הקצבה.
- רצף: דחיית המס וקצבה גבוהה יותר, אבל הכסף לא נגיש.
- מה שמעל התקרה חייב במס, ופריסה עד 6 שנים מקטינה אותו.
מה משפיע על ההחלטה
האם יש צורך בהון עכשיו, כמה קצבה צפויה, מה ההכנסות האחרות באותה שנה ובשנים הבאות, מה הגיל, והאם יש בן זוג שתלוי בקצבה. נתונים אלה לא מקבלים תשובה כללית.
מה מדריך רשות המסים אומר
משיכת מענקים פטורים בגין 32 שנות עבודה מפחיתה את הפטור על הקצבה המזכה ב-35% מתקרת הקצבה (3,300 ₪ בחודש ב-2026), אך משאירה את הפטור הנוסף. הפטור הכולל 57.5% = 35% בסיסי + 22.5% נוסף.
הכלל הפשוט
משיכת פיצויים בפטור פירושה "לנצל את סל הפטור במענק", וההיוון בפטור פירושו "לנצל אותו בהון", וקיבוע זכויות הוא ההחלטה על החלוקה ביניהם. את ההחלטה מקבלים לפני שהקצבה מתחילה ולא אחריה.
מה עושים עכשיו
אוספים את הנתונים, מחשבים את הפטור, ומתייעצים עם יועץ פנסיוני ועם יועצת מס לפני חתימה על טופס 161. המידע כאן כללי ואינו המלצה אישית.
המקורות הרשמיים
המקורות, נבדק ב-3 בנובמבר 2026: רשות המסים, מדריך לגמלאי למילוי טופס 161ד, 2026. כתובת: https://www.gov.il/BlobFolder/guide/2026-filling-out-form-161d/he/Guides_IncomeTax_filling-out-form-161d-2026.pdf ; רשות המסים, לוח עזר לחישוב מס הכנסה ממשכורת ושכר עבודה, ינואר 2026 (מעודכן לאפריל 2026). כתובת: https://www.gov.il/BlobFolder/generalpage/income-tax-monthly-deductions-booklet/he/generalInformation_income-tax-monthly-deductions-booklet_monthly-deductions-booklet-2026.pdf.
כאן מתחילה הבדיקה
קיבלת או תקבל מענק פרישה או פיצויי פיטורים?
עוד בנושא ייעוץ פרישה
- עמוד התחום
כל המידע בנושא ייעוץ פרישה
שירות קשור באתר החזר פלוס
- באתר החזר פלוס
רצף קצבה או משיכת פיצויים (באתר החזר פלוס)
