האם כדאי לעשות קיבוע זכויות כשהקצבה נמוכה?
התשובה בקצרה
כדאי לבדוק. כשהקצבה נמוכה מהפטור המרבי של 5,422 ₪ בחודש (2026) ואין מענקי פרישה פטורים או היוון, הפטור מכסה אותה במלואה. אם יש מענקים, היוון, כמה משלמי קצבה או הכנסה נוספת, התמונה משתנה.
בקצרה
- קצבה עד 5,422 ₪ בחודש ללא מענקים: בדרך כלל פטורה כולה (2026).
- מענקי פרישה פטורים ומשיכת היוון מקטינים את הפטור.
- הבדיקה היא שמכריעה, לא סכום הקצבה בלבד.
| הקצבה החודשית | החלק הפטור | החלק החייב |
|---|---|---|
| קצבה של 4,000 ₪ | 4,000 ₪ | אפס |
| קצבה של 5,400 ₪ | 5,400 ₪ | אפס |
| קצבה של 8,000 ₪ | 5,422 ₪ | 2,578 ₪ |
מתי הקיבוע פחות חשוב?
כשכל ההכנסה מהקצבה פטורה ממילא ואין מענקי פרישה פטורים או היוון. לפעמים זה המצב.
מתי כדאי לבדוק בכל זאת?
כשיש עוד מקורות קצבה, מענק פרישה פטור שקיבלת בשנות עבודה, או כוונה להוון. אז סל הפטור משותף, וההחלטה על חלוקתו משפיעה.
מה לגבי החזר על הפטור הנוסף?
מי שחותם על 161ח מקבל את הפטור הנוסף בלבד. לקצבה נמוכה זה לא תמיד מזיק, אבל כדאי להבין את ההשלכות לפני.
מה עושים עכשיו
שלב ראשון: לרשום את כל הקצבאות החודשיות. שלב שני: לברר אם קיבלת מענקי פרישה. שלב שלישי: לבקש בדיקה.
המקור הרשמי
רשות המסים, מדריך לגמלאי למילוי טופס 161ד, 2026 (בדיקה ב-3 בנובמבר 2026): https://www.gov.il/BlobFolder/guide/2026-filling-out-form-161d/he/Guides_IncomeTax_filling-out-form-161d-2026.pdf
כאן מתחילה הבדיקה
כבר משולמת לך קצבת פנסיה חודשית?
עוד בנושא קיבוע זכויות
- עמוד התחום
כל המידע בנושא קיבוע זכויות
שירות קשור באתר החזר פלוס
