איך קיבוע זכויות קשור להיוון קצבה?
התשובה בקצרה
היוון הוא משיכת חלק מהקצבה כסכום חד-פעמי. בקיבוע זכויות מחליטים איך מחלקים את סל הפטור בין הקצבה החודשית, מענקי הפרישה וההיוון. אם כדאי להוון, זו שאלה של יועץ פנסיוני ולא של מס.
בקצרה
- ההיוון והקיבוע קשורים: ההיוון נעשה על חשבון סל הפטור.
- חלק ד בטופס 161ד מיועד להיוון בפטור.
- ההחלטה אם להוון היא של יועץ פנסיוני.
מה זה היוון בפשטות?
במקום לקבל כל חודש סכום, מקבלים חלק מהסכום בבת אחת ואת היתרה כקצבה קטנה יותר.
מה התפקיד של המס?
הפטור ממס מנוצל בדרך שתבחר. היוון בפטור מקטין את הפטור החודשי: בדוגמה של רשות המסים, היוון של 500,000 ₪ הוריד את הפטור החודשי ל-2,644 ₪ במקום 5,422 ₪ המרביים.
ומה עם ההגדלות בפטור הנוסף?
בחלק ה בטופס בוחרים אם ההגדלות של 2027 ו-2028 יחולו על היחס בין ההיוון לקצבה, על ההיוון בלבד, או על הקצבה בלבד.
למי פונים לשאלת הכדאיות?
ליועץ פנסיוני מורשה. אנחנו מפנים לרונן.
המקור הרשמי
רשות המסים, מדריך לגמלאי למילוי טופס 161ד, 2026 (בדיקה ב-3 בנובמבר 2026): https://www.gov.il/BlobFolder/guide/2026-filling-out-form-161d/he/Guides_IncomeTax_filling-out-form-161d-2026.pdf
כאן מתחילה הבדיקה
כבר משולמת לך קצבת פנסיה חודשית?
עוד בנושא קיבוע זכויות
- עמוד התחום
כל המידע בנושא קיבוע זכויות
שירות קשור באתר החזר פלוס
