מה כדאי לבדוק לפני מכירת דירה כדי לעבור לדירה קטנה?
התשובה בקצרה
בודקים את מס השבח, ההוצאות, הדירה החלופית והשפעת הכסף על ההכנסה. בדירת מגורים מזכה יחידה שהוחזקה לפחות 18 חודשים יש פטור ממס שבח עד שווי של 5,008,000 ₪. אין כאן ייעוץ מס.
בקצרה
- פטור ממס שבח עד 5,008,000 ₪ בדירה מזכה יחידה שהוחזקה 18 חודשים לפחות.
- החלק שמעל התקרה חייב במס.
- בודקים לפני החתימה, ולא אחריה.
מה זה מס שבח ומתי יש פטור?
מס שבח הוא מס על הרווח ממכירת נכס. לפי כל זכות, מוכר דירת מגורים מזכה שהחזיק בה לפחות 18 חודשים ושאין לו דירה נוספת במועד המכירה, פטור עד 5,008,000 ₪ (הנתון מצוין לשנים 2024 עד 2027). החלק משווי הדירה שמעל התקרה חייב במס. בן או בת זוג וילדים עד גיל 18 נחשבים כמוכר אחד. פרטים בעמוד על מס שבח.
מה העלויות הנוספות?
תיווך, עורך דין, מס רכישה בדירה החדשה, הובלה ושיפוצים. מכינים תחשיב מלא לפני שמחליטים.
מה עושים עם הכסף שנשאר?
אפשר לשקול כיסוי הוצאות או חיסכון. ההחלטה תלויה במצבך, ואין כאן המלצה.
דוגמה להמחשה בלבד: כמה כסף ישאר
נניח לשם הדוגמה בלבד שמכרת דירה ב-3,000,000 ₪ וקנית דירה ב-2,200,000 ₪, וההוצאות הצטברו ל-100,000 ₪. נשאר כ-700,000 ₪ לפני מס שבח ולפני מס רכישה. אם הדירה עומדת בתנאי הפטור, אין מס שבח. אם לא, נדרש חישוב מדויק עם איש מקצוע. המספרים להמחשה בלבד.
מה עם ארנונה והוצאות קבועות?
דירה קטנה בדרך כלל מפחיתה הוצאות שוטפות, אבל בודקים מספרים בפועל.
מה עושים עכשיו
בודקים מתי רכשת את הדירה ואם קיימת בבעלותך ובבעלות בן הזוג דירה נוספת. מבקשים מעורך דין חישוב מס שבח ומס רכישה לפני שמסכימים על חוזה. מחשבים כמה כסף נשאר ומה ההכנסה החודשית שלו. שוקלים אם להישאר באותה עיר ומה יקרה לארנונה ולהוצאות.
האם יש שירות ליווי בנושא?
כרגע אין לנו שירות בתחום הזה, והעמוד הוא מידע כללי בלבד ואינו ייעוץ השקעות, ייעוץ מס או ייעוץ פנסיוני. בקרוב נציע כאן איש מקצוע שנבדק. אפשר להירשם לרשימת המתנה.
מקורות
כל זכות (מקור משני), פטור ממס שבח במכירת דירה יחידה: https://www.kolzchut.org.il/he/פטור_ממס_שבח_במכירת_דירה_יחידה
כאן מתחילה הבדיקה
יש לך הלוואות או משכנתא פתוחות?
עוד בנושא ייעוץ כלכלי
- עמוד התחום
כל המידע בנושא ייעוץ כלכלי
