האם קצבת זקנה חייבת במס הכנסה?
התשובה בקצרה
קצבת זקנה (קצבת אזרח ותיק) מביטוח לאומי פטורה ממס הכנסה לפי פקודת מס הכנסה. פנסיה מקרן פנסיה או ממעסיק היא עניין נפרד, וחלקה חייב במס.
בקצרה
- קצבת זקנה מביטוח לאומי: פטורה ממס הכנסה.
- פנסיה מקרן או ממעסיק: בחלקה חייבת במס.
- מהקצבה מנוכים דמי ביטוח בריאות, וזה לא מס הכנסה.
- הכנסות אחרות משפיעות על המס הכולל.
| סוג הקצבה | מצב מס כללי |
|---|---|
| קצבת זקנה מביטוח לאומי | פטורה ממס הכנסה |
| פנסיה מקרן או ממעסיק | בחלקה חייבת, ויש פטור חלקי לפי כללי המס |
למה מתבלבלים?
כי שתי הקצבאות נקראות "קצבה" ומגיעות באותו חודש, אבל הן ממקורות שונים ועם דין מס שונה. קצבת הזקנה משולמת ב-28 בחודש מביטוח לאומי, והפנסיה מהקרן או מהמעסיק.
מה כן יורד מקצבת הזקנה?
דמי ביטוח בריאות. ב-2026 הניכוי הוא 237 ₪ בחודש ליחיד ו-340 ₪ לזוג, ו-123 ₪ למי שמקבל השלמת הכנסה. זה לא מס הכנסה אלא תשלום לביטוח הבריאות.
האם זה משפיע על דוח או החזר מס?
הפנסיה החייבת עשויה ליצור חובת דוח או סיבה לבדוק החזר. ראו את העמוד על חובת דוח לפנסיונר, ובדיקת החזר מס לגמלאים.
מה עושים עכשיו?
מפרידים בין אישורי הקצבה מביטוח לאומי לבין אישורי הפנסיה מהקרן, ומבקשים מיועצת מס לבדוק את התמונה המלאה לפני הגשת דוח.
האם יש שירות ליווי בנושא?
כרגע אין לנו שירות בתחום הזה, והעמוד הוא מידע כללי בלבד. בקרוב נציע כאן איש מקצוע שנבדק. אפשר להירשם לרשימת המתנה.
כאן מתחילה הבדיקה
הוגשה תביעה לקצבת זקנה מביטוח לאומי?
עוד בנושא ביטוח לאומי
- עמוד התחום
כל המידע בנושא ביטוח לאומי
